دليلك الكامل لضريبة دخل ولاية ميشيغان: المعدلات، الخصومات، والائتمانات

يطبق ضريبة الدخل في ولاية ميشيغان على أي شخص يكسب دخلًا من الولاية، سواء كنت مقيمًا دائمًا أو تعمل هناك بدوام جزئي. فهم التزامات ضريبة الدخل في ميشيغان يساعدك على تقديم الإقرار بشكل صحيح وتجنب العقوبات. مع هيكل معدل ثابت وتوفر العديد من الخصومات، تقدم ميشيغان طرقًا متعددة لتقليل عبء الضرائب الإجمالي الخاص بك.

من يجب عليه تقديم إقرارات ضريبة دخل ولاية ميشيغان؟

مطلوب منك تقديم إقرار إذا كان لديك دخل من مصدر في ميشيغان. يشمل ذلك المقيمين الدائمين، والمقيمين الجزئيين، وغير المقيمين الذين يكسبون أجورًا أو دخلًا من العمل الحر أو تعويضات أخرى داخل الولاية. ميزة رئيسية للمقيمين في ميشيغان الذين يكسبون دخلًا في الولايات المجاورة—إلينوي، إنديانا، كنتاكي، مينيسوتا، أوهايو، وويسكونسن—هي أنك تدفع ضريبة دخل ميشيغان فقط على الدخل من مصادر داخل الولاية، مما يتجنب الازدواج الضريبي.

حالة الإقامة بسيطة: أنت تعتبر مقيمًا إذا كنت تعيش في ميشيغان بشكل دائم أو حتى لفترة من السنة.

ما هو معدل ضريبة الدخل في ميشيغان؟

تحافظ ميشيغان على معدل ضريبة دخل موحد بنسبة 4.25% عبر جميع مستويات الدخل—بدون شرائح تصاعدية. يعني هذا الهيكل الثابت أنه سواء كنت تكسب 30,000 دولار أو 300,000 دولار، تدفع نفس النسبة المئوية. هذا البساطة تتناقض مع ضريبة الدخل الفيدرالية التي تستخدم شرائح تصاعدية.

تعظيم خصومات ضريبة الدخل في ميشيغان

لدى سكان ميشيغان عدة فئات من الخصومات بناءً على العمر ومصادر الدخل. تتيح لك هذه الخصومات تقليل الدخل الخاضع للضريبة قبل تطبيق معدل 4.25%.

خصومات دخل التقاعد والمعاشات

يعتمد نوع الخصم المطبق على سنة ميلادك. إذا وُلدت قبل عام 1946، يمكنك خصم ما يصل إلى 54,404 دولار (للفرد) أو 108,808 دولارات (للزوجين) من فوائد التقاعد والمعاشات. المولودون بين 1946 و1952 مؤهلون لخصم 20,000 دولار (للفرد) أو 40,000 دولار (للزوجين)، بينما المولودون في 1953-1954 يتلقون نفس المبالغ 20,000/40,000 دولار.

مساهمات الادخار التعليمي

المساهمات في خطط الادخار التعليمي 529 في ميشيغان—بما في ذلك برنامج الادخار التعليمي في ميشيغان (MSEP)، وخطة مستشاري 529 (MAP)، وبرنامج تحقيق حياة أفضل (MiABLE)—مخصومة من الضرائب. يمكنك خصم ما يصل إلى 10,000 دولار سنويًا (للفرد) أو 20,000 دولار (للزوجين) عبر هذه الحسابات مجتمعة. كما أن المساهمات في عقود الدفع المسبق للرسوم الدراسية في صندوق التعليم في ميشيغان (MET)، بما في ذلك التبرعات الخيرية، مؤهلة أيضًا للخصم.

المطالبة بائتمانات ضريبة الدخل في ميشيغان

ائتمانات الضرائب تقلل مباشرة من المبلغ الذي تدين به، مما يجعلها أكثر قيمة من الخصومات. تقدم ميشيغان عدة ائتمانات تستحق التحقيق.

ائتمان التدفئة المنزلية

إذا كنت تدفع لتدفئة منزلك وتلبي متطلبات الدخل، يمكن لهذا الائتمان تعويض تلك التكاليف. ينطبق الائتمان القياسي على الأسر ذات الدخل أقل من 39,157 دولار ويقدم حدًا أقصى للمساعدة يبلغ 1,371 دولار. طريقة حساب بديلة تستخدم تكاليف التدفئة الفعلية لديك ولها حد دخل قدره 27,700 دولار. المؤهلون هم المقيمون طوال العام، على الرغم من أن الطلاب الجامعيين المعلن عنهم كمعالين، والذين يقيمون في سكن جامعي، وسكان مرافق الرعاية المرخصة عادة غير مؤهلين. ستحتاج إلى إكمال النموذج MI-1040CR-7 للمطالبة بهذا الائتمان.

ائتمان دخل العمل (EITC)

يعادل EITC في ميشيغان 6% من الائتمان الفيدرالي الخاص بك. على سبيل المثال، إذا أعلنت عن EITC فيدرالي بقيمة 3000 دولار، يمكنك المطالبة بـ180 دولارًا من خلال نسخة ميشيغان. تتراوح حدود الدخل الفيدرالية من 21,430 إلى 57,414 دولار حسب حالة الإقرار وعدد المعالين. الحد الأقصى لائتمان EITC الفيدرالي الذي يمكنك الحصول عليه هو 6,728 دولار، مما قد يتيح لك الحصول على ما يصل إلى 403.68 دولار في ائتمان ميشيغان.

ضرائب ميشيغان الأخرى: المبيعات، العقارات، والأرباح الرأسمالية

هيكل ضريبة المبيعات

تبلغ ضريبة المبيعات العامة في ميشيغان 6%، وتطبق بشكل موحد في جميع أنحاء الولاية. على عكس بعض الولايات، لا تختلف المعدلات حسب المدينة أو المقاطعة.

ضرائب الأرباح الرأسمالية

تفرض الولاية ضرائب على الأرباح الرأسمالية بنفس معدل الدخل العادي: 4.25%. ومع ذلك، إذا وُلدت قبل عام 1946، قد تستثني الفوائد، والأرباح الموزعة، ودخل الأرباح الرأسمالية تمامًا. يمكن للفرد الواحد استثناء ما يصل إلى 12,127 دولار سنويًا، بينما يمكن للمتزوجين استثناء 24,254 دولار.

اعتبارات ضريبة العقارات

تختلف ضرائب العقارات حسب الموقع لأنها تحدد محليًا. ومع ذلك، هناك ائتمانان يجعلان ملكية المنزل أكثر سهولة: ائتمان ضريبة العقار للمسكن (للمالكين المقيمين الذين لديهم موارد منزلية أقل من 60,600 دولار وقيمة العقار الخاضعة للضريبة أقل من 136,600 دولار) وائتمان الإيجار (يسمح للمستأجرين بخصم 23% من الإيجار السنوي كضريبة عقارية إذا كانت الموارد المنزلية أقل من 60,600 دولار). يمكن للمستأجرين كبار السن (65+) الذين يدفعون أكثر من 40% من دخلهم في الإيجار المطالبة بما يصل إلى 1500 دولار.

لا ضرائب على الميراث أو التركة

لا تفرض ميشيغان ضرائب على الميراث أو التركة، مما يسهل نقل الثروة للمقيمين.

فهم هيكل الضرائب في ميشيغان—من معدل ضريبة الدخل الثابت البسيط 4.25% إلى الخصومات والائتمانات المتاحة—يمنحك السيطرة على وضعك الضريبي. سواء من خلال استثناءات دخل التقاعد، خصومات الادخار التعليمي، أو ائتمانات التدفئة والدخل المكتسب، هناك العديد من الطرق لتقليل المبلغ الذي تدين به للولاية.