Por Qué Esperar Hasta los 73 Para Planificar los RMDs Podría Costarle

Para muchos jubilados, cumplir 73 años trae un nuevo y no deseado hito financiero: el inicio de las distribuciones mínimas requeridas, o RMDs. Si tienes tu fondo de retiro en una IRA tradicional o 401(k), estarás obligado a tomar RMDs a partir de ese año o, de lo contrario, arriesgarte a una penalización bastante sustancial por los fondos que no retires a tiempo.

Podrías pensar que las RMDs no son algo de qué preocuparse hasta que realmente cumplas 73. Pero es mucho mejor planearlas con anticipación.

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El problema con las RMDs

La razón de existir de las RMDs es que el IRS eventualmente quiere cobrar impuestos sobre los ahorros de retiro que han estado creciendo con diferimiento de impuestos. Además, el IRS no necesariamente quiere que las IRA y 401(k) sirvan como vehículos de transferencia de riqueza.

Las RMDs se calculan cada año en función del saldo de tu cuenta y tu expectativa de vida. Deben entregarse antes del 31 de diciembre de cada año, y se te penaliza con el 25% de los fondos que no retires antes de esa fecha límite.

Para algunas personas, las RMDs no son un problema. No es gran cosa verse obligado a hacer un retiro de tu IRA o 401(k) si eso ya formaba parte de tu plan.

El problema surge cuando no necesitas tus RMDs, o cuando no necesitas retirar una cantidad tan grande como indica tu RMD. Esto se debe a que las RMDs se gravan como ingreso ordinario, por lo que, entre esas retiradas y los beneficios de Seguridad Social, podrías encontrarte en un tramo impositivo más alto del que deseas.

Y hablando de Seguridad Social, las RMDs también podrían elevar tus ingresos hasta el punto en que esos beneficios se vuelvan gravables. Además, las RMDs podrían aumentar tus ingresos lo suficiente como para que te apliquen recargos en tus primas de Medicare, conocidos como montos de ajuste mensual relacionados con los ingresos.

Por eso, no es buena idea esperar hasta los 73 años para empezar a pensar en las RMDs. Aunque no estás obligado a tomarlas hasta entonces, planearlas con anticipación podría minimizar algunas consecuencias fiscales no deseadas.

Estrategias para minimizar las RMDs

Con una planificación adecuada, podrías reducir la cantidad de dinero que tienes que retirar en forma de RMD, o incluso evitar las RMDs por completo. Pero para lograrlo, puede que necesites una estrategia de varios años.

Una opción es hacer conversiones a Roth en los años previos a los 73. Pero las conversiones a Roth cuentan como ingreso y podrían aumentar tu factura de impuestos cada año que hagas una. Por esta razón, es mejor distribuir las conversiones a Roth a lo largo de muchos años si es posible.

Otra opción es retirar estratégicamente de tus cuentas tradicionales de retiro con el tiempo, de modo que para cuando cumplas 73, tus RMDs no sean tan sustanciales. Recuerda que el saldo de tu cuenta ayuda a determinar qué RMDs debes tomar junto con tu expectativa de vida. Por lo tanto, cuanto menores sean los saldos de tu IRA y 401(k), menos gravosas podrían ser las RMDs.

Aunque las RMDs no comienzan hasta los 73 años, esperar hasta ese momento para enfrentarlas es un error que podrías lamentar. Una mejor estrategia es diseñar un plan de varios años para minimizar el impacto de las RMDs, de modo que no te sorprenda cuando llegue tu 73º cumpleaños.