Làm chủ cuộc chơi: Những điều người lao động tự do cần biết về việc mở HSA của riêng họ

Tự doanh mang lại tự do, nhưng quản lý chăm sóc sức khỏe một cách độc lập đặt ra một thử thách đặc biệt. Khác với nhân viên truyền thống nhận được bảo hiểm do nhà tuyển dụng tài trợ, người tự doanh phải tự mình điều hướng tài chính y tế. Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) cung cấp một trong những công cụ mạnh mẽ nhất để giải quyết khoảng trống này—cho phép bạn để dành quỹ trước thuế cho các nhu cầu y tế đồng thời giảm gánh nặng thuế của mình.

Nhưng liệu bạn có thể tự mở một Tài khoản Tiết kiệm Y tế không? Câu trả lời là có, và quy trình này dễ tiếp cận hơn nhiều so với nhiều người tự doanh nhận thức. Một HSA kết hợp với kế hoạch chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao (HDHP) tạo ra ba lợi ích thuế: đóng góp được khấu trừ thuế, tăng trưởng không bị đánh thuế, và các khoản rút tiền y tế đủ điều kiện được miễn thuế.

Nền tảng: Bạn có đủ điều kiện để mở HSA không?

Trước khi mở HSA độc lập, bạn cần hiểu rõ các yêu cầu đủ điều kiện. IRS duy trì các tiêu chuẩn cụ thể về những gì cấu thành một HDHP. Tính đến năm 2024, các kế hoạch đủ điều kiện phải có mức khấu trừ tối thiểu là 1.600 đô la cho bảo hiểm cá nhân hoặc 3.200 đô la cho kế hoạch gia đình (tăng lên 1.650 và 3.300 đô la lần lượt vào năm 2025). Ở phía còn lại, chi phí tối đa phải trả từ túi của người dùng không được vượt quá 8.050 đô la cho cá nhân hoặc 16.100 đô la cho gia đình trong năm 2024 ($8,300 và $16,600 vào năm 2025).

Chỉ những cá nhân đăng ký HDHP mới có thể đóng góp vào HSA. Điều này có nghĩa bước đầu tiên của bạn không phải là mở HSA—mà là đảm bảo bạn có kế hoạch bảo hiểm y tế phù hợp.

Giới hạn đóng góp và cách chúng áp dụng cho bạn

Là người tự doanh, bạn tự quyết định chiến lược đóng góp của mình. IRS đặt ra giới hạn hàng năm: 4.150 đô la cho bảo hiểm cá nhân và 8.300 đô la cho bảo hiểm gia đình trong năm 2024, với các giới hạn này tăng lên 4.300 đô la và 8.550 đô la vào năm 2025. Nếu bạn đã trên 55 tuổi, bạn đủ điều kiện nhận thêm khoản đóng góp bổ sung 1.000 đô la hàng năm để bắt kịp.

Một lợi thế quan trọng của HSA là số dư không sử dụng sẽ chuyển tiếp vô thời hạn. Khác với tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA), hoạt động theo nguyên tắc “sử dụng hoặc mất”, số dư HSA của bạn tăng theo từng năm, cho phép bạn tích lũy dự trữ đáng kể cho các nhu cầu chăm sóc sức khỏe trong tương lai.

Kế hoạch năm bước để mở HSA của bạn

Bước 1: Đảm bảo một HDHP theo điều kiện của bạn

Mua một HDHP đủ điều kiện qua thị trường chăm sóc sức khỏe, trực tiếp từ các nhà cung cấp bảo hiểm, hoặc qua các nền tảng chuyên về bảo hiểm tự doanh. Xác minh rằng kế hoạch bạn chọn đáp ứng các yêu cầu của IRS trước khi tiến hành—đây là điều bắt buộc để đủ điều kiện mở HSA.

Bước 2: Chọn nhà cung cấp HSA phù hợp với nhu cầu của bạn

Ngân hàng, liên minh tín dụng, và các nền tảng đầu tư trực tuyến đều cung cấp các sản phẩm HSA. Quyết định của bạn nên xem xét các yếu tố: phí quản lý, lãi suất trên số dư, và khả năng đầu tư. Một số nhà cung cấp hạn chế HSA chỉ trong các khoản tiền mặt, trong khi những nhà khác cho phép đầu tư vào quỹ tương hỗ, trái phiếu hoặc cổ phiếu—tương tự như cấu trúc 401(k) hoặc IRA. Sự linh hoạt này có thể thúc đẩy tăng trưởng tài khoản của bạn nhanh hơn đáng kể.

Bước 3: Hoàn tất đơn đăng ký của bạn

Hầu hết các nhà cung cấp HSA đều đơn giản hóa quy trình đăng ký trực tuyến. Bạn cung cấp thông tin cá nhân, chi tiết về HDHP của mình, và chỉ định phương thức tài trợ. Một số yêu cầu khoản tiền gửi ban đầu để kích hoạt tài khoản. Toàn bộ quy trình thường mất từ 15-30 phút.

Bước 4: Thiết lập lịch trình đóng góp của bạn

Là người tự doanh, bạn tự quyết định khi nào và bao nhiêu tiền để đóng góp (theo giới hạn của IRS). Thiết lập chuyển khoản tự động từ tài khoản ngân hàng doanh nghiệp của bạn để duy trì nguồn tài chính đều đặn mà không cần can thiệp thủ công mỗi tháng. Tất cả các khoản đóng góp đều giảm thu nhập chịu thuế của bạn theo từng đô la.

Bước 5: Ghi chép toàn diện

Ghi lại mọi chi phí y tế bạn dự định hoàn trả từ quỹ HSA. Giữ lại hóa đơn và biên lai cho các chi phí đủ điều kiện—khám bác sĩ, đơn thuốc, dịch vụ chẩn đoán, và các thủ thuật y tế hợp lệ. IRS có thể kiểm tra các khoản rút tiền của bạn, vì vậy việc ghi chép cẩn thận sẽ bảo vệ bạn.

Tại sao HSA vượt trội hơn các lựa chọn tiết kiệm y tế khác

Lợi ích tài chính của HSA đáng để nhấn mạnh. Các khoản đóng góp của bạn ngay lập tức giảm thu nhập chịu thuế điều chỉnh của bạn, tạo ra tiết kiệm thuế trong năm bạn gửi tiền. Khác với Roth IRA hoặc tài khoản tiết kiệm truyền thống, tiền trong HSA tăng trưởng miễn thuế, và các khoản phân phối y tế đủ điều kiện không phải chịu thuế.

Cấu trúc thuế ba chiều này có nghĩa là bạn không chỉ tiết kiệm tiền—bạn tiết kiệm tiền một cách hiệu quả hơn hầu hết các lựa chọn khác dành cho người tự doanh. Trong vòng 20 hoặc 30 năm, điều này tích tụ thành hàng chục nghìn đô la tiết kiệm thuế.

Ngoài thuế, HSA còn mang lại sự linh hoạt mà các tài khoản khác không thể sánh bằng. Bạn kiểm soát số tiền đóng góp, chiến lược đầu tư, và thời điểm rút tiền. Bạn không bị ràng buộc bởi quyết định của nhà tuyển dụng hoặc buộc phải sử dụng hết số tiền trong năm. Sự tự chủ này phù hợp hoàn hảo với tinh thần tự doanh.

Thêm vào đó, quỹ HSA có thể chiến lược hỗ trợ hưu trí. Bằng cách sử dụng tiền HSA cho các chi phí y tế hiện tại, bạn giải phóng các khoản tiết kiệm hưu trí khác để tiếp tục tăng trưởng theo thuế hoãn lại, thúc đẩy quá trình tích lũy tài sản trong độ tuổi 60 trở đi.

Suy nghĩ cuối cùng: Xây dựng chiến lược chăm sóc sức khỏe của bạn

Mở HSA của riêng bạn dễ dàng khi bạn hiểu rõ khung framework. Quy trình này cần ba yếu tố: một HDHP, một nhà cung cấp HSA, và đóng góp đều đặn. Cùng nhau, các thành phần này tạo ra một kho dự trữ tiết kiệm thuế cho các chi phí y tế ngày hôm nay và một cơ chế tài trợ chăm sóc sức khỏe dài hạn cho ngày mai.

Đối với người tự doanh muốn tối ưu hóa vị thế tài chính của mình, HSA là một trong những công cụ tích lũy giàu có ít được khai thác nhất. Bằng cách làm chủ quy trình này ngay bây giờ, bạn không chỉ quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe—bạn còn xây dựng một di sản về kỷ luật tài chính và hiệu quả thuế kéo dài đến khi nghỉ hưu.