2025 401(k) Giới hạn đóng góp tối đa: Những điều bạn cần biết về cơ hội tiết kiệm mới

Bắt đầu từ năm 2025, mức đóng góp tối đa vào các tài khoản 401(k) đã tăng lên, mang lại nhiều sự linh hoạt hơn cho nhân viên trong việc xây dựng quỹ hưu trí. IRS đã xác nhận những thay đổi này, đánh dấu một bước chuyển lớn trong cách người lao động phân bổ quỹ vào các tài khoản hưu trí của mình. Dù bạn đã tối đa hóa khoản đóng góp 401(k) hay đang có kế hoạch bắt đầu, việc hiểu rõ các giới hạn mới này là điều cần thiết để tối ưu hóa chiến lược nghỉ hưu của bạn.

Mức đóng góp tối đa tiêu chuẩn cho năm 2025

Trong năm 2025, hầu hết người lao động có thể đóng góp tối đa 23.500 đô la vào các kế hoạch 401(k) của mình—tăng 500 đô la so với năm trước. Mức này áp dụng cho khoản đóng góp trực tiếp của nhân viên và không bao gồm các khoản đóng góp đối ứng từ nhà tuyển dụng. Giới hạn tương tự cũng áp dụng cho các kế hoạch 403(b), phần lớn các kế hoạch 457 và Kế hoạch Tiết kiệm của Liên bang, đảm bảo sự nhất quán giữa các loại hình hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ.

401(k) hoạt động như một kế hoạch tiết kiệm do nhà tuyển dụng tài trợ, cho phép người lao động để dành một phần thu nhập trước thuế của mình. Cách tiếp cận này ngay lập tức giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm hiện tại, và số tiền đó sẽ phát triển không chịu thuế cho đến khi nghỉ hưu. Lợi ích về thuế thường trở nên có giá trị hơn khi rút tiền, vì nhiều người nghỉ hưu sẽ rơi vào mức thuế thấp hơn.

Tăng cường khoản đóng góp bổ sung cho người cao tuổi

Người lao động từ 50 đến 59 tuổi nay có thể đóng góp bổ sung tối đa 7.500 đô la mỗi năm. Khi kết hợp với giới hạn tiêu chuẩn 23.500 đô la, điều này cho phép các cá nhân trong độ tuổi này đóng tổng cộng 31.000 đô la vào tài khoản 401(k) trong năm 2025. Các khoản đóng góp bổ sung này tạo cơ hội cho những người sắp nghỉ hưu tăng tốc tiết kiệm của mình.

Quy định “siêu” đóng góp bổ sung mới cho độ tuổi 60-63

Có thể phát triển quan trọng nhất đến từ Đạo luật SECURE 2.0, giới thiệu một loại khoản đóng góp mới dành cho người từ 60 đến 63 tuổi. Nhóm này nay có thể tận dụng khoản đóng góp “siêu” bổ sung trị giá 11.250 đô la, bên cạnh giới hạn tiêu chuẩn. Điều này có nghĩa là người lao động trong độ tuổi này có thể đóng tối đa 34.750 đô la vào 401(k) trong năm 2025—mức cao nhất dành cho bất kỳ nhóm tuổi nào. Quy định này đánh dấu một thay đổi lớn trong quy tắc tiết kiệm hưu trí, thay đổi căn bản cách người trong độ tuổi đầu 60 chuẩn bị cho nghỉ hưu.

Tại sao mức đóng góp tối đa lại tăng

IRS điều chỉnh giới hạn đóng góp hàng năm để phản ánh lạm phát và thay đổi trong chi phí sinh hoạt. Vì lạm phát ảnh hưởng đến sức mua của quỹ hưu trí, những mức tăng định kỳ này giúp người lao động duy trì khả năng xây dựng quỹ hưu trí đầy đủ. Việc tăng 500 đô la cho các khoản đóng góp tiêu chuẩn phản ánh các điều chỉnh kinh tế cho năm 2025.

Giới hạn đóng góp cho Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) vẫn giữ nguyên

Khác với các kế hoạch 401(k), giới hạn đóng góp tối đa cho Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) vẫn là 7.000 đô la cho năm 2025. Lạm phát năm nay không đủ cao để kích hoạt điều chỉnh này. Tuy nhiên, ngưỡng thu nhập để đủ điều kiện khấu trừ thuế cho IRA và đủ điều kiện Roth IRA đã tăng lên, có thể giúp nhiều người tiếp cận các tài khoản này hơn. Những người từ 50 tuổi trở lên vẫn có thể thêm 1.000 đô la vào khoản đóng góp bổ sung hàng năm cho IRA của mình.

Những điểm chính cần ghi nhớ cho kế hoạch nghỉ hưu của bạn

Hiểu rõ các giới hạn đóng góp tối đa giúp bạn tận dụng tối đa các lợi ích thuế của quỹ hưu trí. Dù bạn đang ở độ tuổi 40 để tối đa hóa giới hạn tiêu chuẩn của 401(k), trong độ tuổi 50 để sử dụng các khoản đóng góp bổ sung, hay ở độ tuổi đầu 60 để hưởng lợi từ khoản đóng góp siêu, các lựa chọn này cung cấp nhiều cách để củng cố sự chuẩn bị cho nghỉ hưu của bạn. Hạn chót đóng góp cho năm 2025 là ngày 31 tháng 12, vì vậy những ai muốn tối đa hóa tài khoản của mình nên lên kế hoạch phù hợp trong suốt năm.