Deutsche Bank сплатив $2M понад 260 тис. доларів штрафу за помилки у звітуванні щодо позабіржових деривативів

Deutsche Bank сплатив штраф у розмірі A$2 мільйони після того, як австралійський корпоративний регулятор заявив, що банк систематично неправильно повідомляв про понад 260 000 позабіржових (OTC) деривативних транзакцій у період з 21 жовтня 2024 року до 15 серпня 2025 року. Австралійська комісія з цінних паперів і інвестицій (ASIC) повідомила, що збої у звітуванні вплинули на валютні та товарні деривативи і відображають слабкі місця внутрішньої системи звітування Deutsche Bank, а не ізольовані операційні помилки. Хоча сплата штрафу за повідомлення про порушення не є визнанням відповідальності, регулятор зазначив, що недоліки підривають цілісність режиму звітування про деривативи в Австралії, підкреслюючи подальший фокус ASIC на якості торгового звітування, оскільки регулятори все частіше покладаються на дані транзакцій для моніторингу системного ризику та ринкових зловживань.

ASIC виявила 264 574 неправильних звіти про транзакції

ASIC повідомила, що Deutsche Bank не вжив достатніх заходів для точного звітування обов’язкових полів «напрямок» (direction) для 264 574 транзакцій OTC-деривативів у період з 21 жовтня 2024 року до 15 серпня 2025 року. Збої у звітуванні охопили 20 483 незавершені транзакції OTC-деривативів і 244 091 транзакцію, що була припинена або досягла строку погашення, протягом 208 робочих днів. Транзакції стосувалися валютних і товарних деривативів, які звітувалися відповідно до правил ASIC щодо звітування про деривативні транзакції (Reporting) 2024. За даними ASIC, поле «напрямок» визначає, чи діяла звітна сторона як покупець або продавець у транзакції, що є одним із ключових елементів даних, які регулятори використовують для відновлення торговельної активності. Повідомлення про порушення доступне через Реєстр повідомлень про порушення ASIC.

Регулятори покладаються на торгові репозиторії для моніторингу системного ризику

Торгові репозиторії були запроваджені глобально після фінансової кризи 2008 року, щоб надати регуляторам кращу видимість ринку деривативів, який історично працював переважно поза публічними біржами. Регулятори, зокрема ASIC, U.S. Commodity Futures Trading Commission, European Securities and Markets Authority та UK's Financial Conduct Authority, покладаються на звітування про транзакції для моніторингу системного ризику, визначення концентрації ринку та розслідування потенційних ринкових зловживань. Неправильні дані про покупця й продавця можуть спотворювати ринковий нагляд, ускладнювати розслідування та знижувати здатність регуляторів виявляти нові ризики у взаємопов’язаних фінансових установах.

ASIC впроваджує оновлені правила звітування про деривативи з жовтня 2024 року

Повідомлення про порушення з’явилися після впровадження ASIC оновлених правил звітування про деривативи (Derivative Transaction Rules) у жовтні 2024 року, які узгодили рамки звітування Австралії з міжнародними стандартами даних, розробленими CPMI-IOSCO та Радою з фінансової стабільності. Регулятор зазначив, що збої у звітуванні Deutsche Bank відображають недоліки внутрішніх механізмів контролю за звітністю банку, а не ізольовані помилки. Банк співпрацював із розслідуванням ASIC, сплатив штраф і вже почав впроваджувати заходи для запобігання подібним збоям у звітуванні. ASIC підкреслив, що сплата штрафу не є визнанням порушення правил звітування.

ASIC переслідує випадки невідповідності звітування у великих фінансових установах

За попереднім режимом звітування AMP Life та AMP Capital сплатили штрафи у 2020 році через збої у звітуванні про деривативи, тоді як Westpac було оштрафовано після ймовірного неповідомлення більш ніж про 112 000 звітних транзакцій. Нинішня справа є значно більшою як за розміром штрафу, так і за кількістю транзакцій, що на неї вплинули. Регулятори у США, Європі та Азії накладали штрафи на сотні мільйонів доларів за неточне звітування про свопи, транзакції та недоліки у веденні обліку протягом останніх років. Хоча у цій справі не йдеться про маніпуляції ринком або шкоду клієнтам, вона підтверджує, що регулятори все частіше вважають точність звітування базовим обов’язком відповідності, а не лише адміністративною функцією бек-офісу.

FAQ

За що Deutsche Bank сплатив ASIC штраф з 21 жовтня 2024 до 15 серпня 2025 року?
Deutsche Bank сплатив штраф у розмірі A$2 мільйони за порушення, оскільки ASIC заявила, що банк систематично неправильно повідомляв про понад 260 000 позабіржових деривативних транзакцій, зокрема валютних і товарних деривативів. Збої у звітуванні охопили 264 574 транзакції протягом 208 робочих днів і стосувалися неправильних полів «напрямок», які визначають, чи діяла звітна сторона як покупець або продавець.

Чому ASIC вважає важливим точність звітування про транзакції?
ASIC зазначила, що недоліки підривають цілісність режиму звітування про деривативи в Австралії. Регулятори, зокрема ASIC, покладаються на звітування про транзакції для моніторингу системного ризику, визначення концентрації ринку та розслідування потенційних зловживань. Неправильні дані про покупця й продавця можуть спотворювати ринковий нагляд, ускладнювати розслідування та знижувати здатність регуляторів виявляти нові ризики у взаємопов’язаних фінансових установах.