Payward vence prémio $22M contra Mazars por auditoria do Kraken abandonada

Payward, a empresa-mãe da bolsa de criptomoedas Kraken, obteve uma sentença arbitral de 22 milhões de dólares contra a Mazars USA após o auditor abandonar uma auditoria quase concluída durante a Operação Choke Point 2.0. A empresa está a aguardar a decisão final do Tribunal de Chancelaria de Delaware sobre a sentença. A Payward argumentou que a Mazars retirou-se sem emitir conclusões profissionais contra a Kraken, causando prejuízo reputacional numa altura em que bancos, reguladores e autoridades de licenciamento aplicavam uma fiscalização reforçada às empresas de criptomoedas. O co-CEO da Payward, Arjun Sethi, afirmou que a Mazars confirmou por escrito que não tinha discordâncias com a gestão, nem preocupações sobre a integridade da gestão, e que não encontrou fraude antes de se retirar. A retirada ocorreu num período em que participantes da indústria cripto descrevem uma campanha de pressão não oficial durante a administração Biden, que desencorajou prestadores de serviços de trabalhar com empresas de ativos digitais após o colapso da FTX.

Mazars confirmou que não houve disputas profissionais antes da retirada

A Mazars USA retirou-se da auditoria à Kraken sem identificar fraudes ou preocupações com a integridade da gestão, de acordo com o caso da Payward. Sethi afirmou que a Mazars confirmou por escrito que não tinha discordâncias com a gestão, nem preocupações com a integridade, e que não encontrou fraude. "Um auditor abandonou uma auditoria quase concluída de um cliente com o qual não tinha disputa profissional", disse Sethi. A Mazars já tinha reduzido a sua exposição ao setor cripto em 2022, incluindo a suspensão do trabalho de prova de reservas de criptomoedas. A Payward argumentou que a retirada foi além de uma decisão empresarial rotineira, pois ocorreu durante um período de forte pressão política e regulatória sobre as empresas de cripto. A ausência de uma auditoria concluída criou incerteza no mercado para a Kraken, apesar de não haverem conclusões de irregularidades. Sethi escreveu que a empresa gastou anos e milhões em honorários legais para lidar com os danos à reputação causados pela auditoria incompleta.

Agências reguladoras emitiram declaração conjunta e cartas bancárias

Em janeiro de 2023, o Federal Reserve, a Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) e o Office of the Comptroller of the Currency (OCC) emitiram uma declaração conjunta a alertar para preocupações de segurança e solidez dos bancos que trabalham com empresas de cripto. Sethi afirmou que a FDIC enviou pelo menos 25 cartas a 24 bancos, instruindo-os a pausar ou evitar expandir atividades relacionadas com cripto. A Securities and Exchange Commission (SEC), então liderada por Gary Gensler, processou ou investigou várias empresas de cripto, incluindo a Kraken, durante este período. Sethi afirmou que a Mazars citou incerteza e risco decorrentes de desenvolvimentos legais, incluindo a queixa da SEC contra a Kraken, como motivo para terminar a relação de auditoria. A queixa da SEC contra a Kraken foi posteriormente arquivada após Gensler ter deixado o cargo, juntamente com muitas outras ações de fiscalização relacionadas com cripto por parte da agência.

Operação Choke Point 2.0 pressionou prestadores de serviços de cripto

A Operação Choke Point 2.0 é um termo cunhado pelo capitalista de risco cripto Nic Carter para o que participantes da indústria descrevem como uma campanha de pressão não oficial durante a administração Biden. A campanha desencorajou bancos e prestadores de serviços de trabalhar com empresas de ativos digitais após o colapso da FTX. O termo faz referência a uma iniciativa anterior da era Obama que pressionou bancos a cortar laços com negócios considerados de alto risco. Críticos da indústria argumentam que a pressão foi exercida através de advertências de supervisão, ações de fiscalização e preocupações com o risco reputacional, em vez de proibições formais. A Operação Choke Point 2.0 foi em grande parte encerrada, e a administração Trump começou a investigar alegações de debanking indevido. Sethi pediu a aprovação do CLARITY Act, que definiria limites regulatórios entre a SEC e a Commodity Futures Trading Commission (CFTC) no setor cripto.

Perguntas frequentes

O que a Payward ganhou contra a Mazars USA?
A Payward obteve uma sentença arbitral de 22 milhões de dólares contra a Mazars USA após o auditor abandonar uma auditoria quase concluída à Kraken. A empresa está a procurar a decisão final do Tribunal de Chancelaria de Delaware sobre a sentença.

Por que motivo a Mazars se retirou da auditoria à Kraken?
A Mazars retirou-se durante a Operação Choke Point 2.0, citando incerteza e risco decorrentes de desenvolvimentos legais, incluindo a queixa da SEC contra a Kraken. A Payward afirmou que a Mazars confirmou por escrito que não tinha discordâncias com a gestão, nem preocupações com a integridade, e que não encontrou fraude antes de se retirar.

Que ações regulatórias ocorreram durante a Operação Choke Point 2.0?
Em janeiro de 2023, o Federal Reserve, a FDIC e o OCC emitiram uma declaração conjunta a alertar para preocupações sobre bancos que trabalham com empresas de cripto. A FDIC enviou pelo menos 25 cartas a 24 bancos, instruindo-os a pausar ou evitar expandir atividades relacionadas com cripto.